Trên thực tế, người lao động thường ủy quyền cho các đơn vị chi trả thu nhập (doanh nghiệp, công ty) để tiến hành quyết toán thuế thu nhập cá nhân thay cho họ. Tuy nhiên, trong một số trường hợp người lao động không thuộc diện ủy quyền và phải tự quyết toán thuế thu nhập cá nhân của mình thì phải làm như thế nào?
Với đội ngũ kế toán viên chuyên nghiệp và giàu kinh nghiệm, Kế Toán Phía Nam cung cấp dịch vụ quyết toán thuế thu nhập cá nhân chỉ từ 800.000 đồng nhằm mang đến sự hỗ trợ toàn diện và nhanh chóng cho bạn trong quá trình kê khai quyết toán thuế thu nhập cá nhân.
Quyết toán thuế thu nhập cá nhân được hiểu là gì?
Quyết toán thuế TNCN là thủ tục mà cá nhân phải kê khai thuế TNCN trong năm bao gồm việc xác định số thuế phát sinh phải nộp thêm (nếu có) hoặc số thuế được hoàn trả trong trường hợp đã nộp thừa (có thể chọn bù trừ vào số thuế nộp thừa vào kỳ thuế của năm tiếp theo).
Làm quyết toán thuế thu nhập cá nhân sẽ mang lại những lợi ích thiết thực đồng thời hạn chế các vấn đề phát sinh không mong muốn, ví dụ như :
- Tránh các khoản phạt từ cơ quan thuế nếu cá nhân chậm trễ hoặc không thực hiện kê khai và quyết toán thuế đúng hạn.
- Đảm bảo quyền lợi được hoàn trả khoản thuế đã nộp thừa hoặc bù trừ vào nghĩa vụ thuế phát sinh trong kỳ kê khai thuế tiếp theo.
Như vậy, quyết toán thuế TNCN không chỉ là nghĩa vụ pháp lý mà các cá nhân phải tuân thủ mà còn là quyền lợi của người nộp thuế.
Bảng giá dịch vụ quyết toán thuế thu nhập cá nhân tại Kế Toán Phía Nam
1. Chi phí dịch vụ quyết toán thuế thu nhập cá nhân cho người Việt Nam
Hiện tại, Kế Toán Phía Nam cung cấp dịch vụ quyết toán thuế thu nhập cá nhân trọn gói và nhanh chóng cho người lao động Việt Nam trên toàn quốc. Mức giá dịch vụ làm quyết toán thuế thu nhập cá nhân trong bảng dưới đây đã bao gồm chi phí làm hồ sơ và thủ tục quyết toán thuế TNCN.
| Bảng giá dịch vụ quyết toán thuế thu nhập cá nhân – Đối với người lao động có quốc tịch Việt Nam | |
| Chỉ phát sinh thu nhập tại Việt Nam | |
| Chi phí | 800.000 đồng |
Trong trường hợp bạn có nhu cầu đăng ký thêm người phụ thuộc để giảm trừ gia cảnh hoặc cập nhật lại CCCD đã gắn chip theo yêu cầu của cơ quan thuế trước khi quyết toán thuế TNCN thì có thể báo với Kế Toán Phía Nam để được tư vấn và báo phí phù hợp.
2. Báo phí dịch vụ quyết toán thuế TNCN cho người nước ngoài
Đối với người nước ngoài chỉ phát sinh thu nhập ở Việt Nam thì phí dịch vụ quyết toán thuế thu nhập cá nhân trọn gói chỉ 2.500.000 đồng. Còn với người nước ngoài phát sinh thu nhập trên toàn cầu (ở Việt Nam và các quốc gia khác), Kế Toán Phía Nam sẽ tư vấn quyết toán thuế TNCN và báo giá sau.
| Bảng giá dịch vụ quyết toán thuế thu nhập cá nhân – Đối với người lao động nước ngoài | ||
| Chỉ phát sinh thu nhập tại Việt Nam | Phát sinh thu nhập trên toàn cầu | |
| Chi phí | 2.500.000 đồng | Tùy theo hồ sơ |
Tham khảo thêm :
➤➤ Dịch vụ quyết toán thuế doanh nghiệp cuối năm trọn gói chỉ 1.000.000 đồng
➤➤ Dịch vụ kế toán thuế trọn gói chỉ 500.000 đồng/ tháng
3. Thời gian hoàn tất thủ tục quyết toán thuế thu nhập cá nhân tại Kế Toán Phía Nam
Thời gian hoàn tất thủ tục quyết toán thuế đối với các cá nhân sử dụng dịch vụ làm quyết toán thuế TNCN tại Kế Toán Phía Nam sẽ phụ thuộc vào từng trường hợp cụ thể :
- Đối với hồ sơ thuộc diện hoàn thuế trước : 6 ngày làm việc.
- Đối với hồ sơ thuộc diện kiểm tra trước – hoàn thuế sau : 40 ngày làm việc.
Bộ hồ sơ quyết toán thuế thu nhập cá nhân cần cung cấp cho Kế Toán Phía Nam
Danh mục hồ sơ mà bạn cần cung cấp cho Kế Toán Phía Nam khi sử dụng dịch vụ quyết toán thuế thu nhập cá nhân sẽ có sự khác biệt tùy thuộc vào tình hình thực tế và yêu cầu của bạn. Về mặt cơ bản thì các bạn chỉ cần cung cấp các loại giấy tờ sau đây :
- Ảnh chụp CMND/CCCD đã đăng ký mã số thuế cá nhân.
- Thông tin chi tiết về người phụ thuộc (nếu phát sinh đăng ký giảm trừ gia cảnh).
- Chứng từ khấu trừ thuế TNCN do đơn vị chi trả thu nhập cấp phát.
- Văn bản xác nhận thu nhập từ các nguồn khác.
Khi chọn dịch vụ quyết toán thuế thu nhập cá nhân tại Kế Toán Phía Nam, đội ngũ kế toán viên của chúng tôi sẽ chuẩn bị bộ hồ sơ để làm quyết toán thuế TNCN sau khi đã nhận đầy đủ các loại giấy tờ cần thiết từ bạn.
Đối với trường hợp bạn tự quyết toán thuế TNCN khi làm 2 công ty trở lên thì mỗi cá nhân cần chuẩn bị bộ hồ sơ quyết toán thuế TNCN bao gồm các loại giấy tờ sau :
- Tờ khai quyết toán thuế TNCN : Mẫu tờ khai theo quy định hiện hành.
- Giấy đăng ký người phụ thuộc : Dành cho trường hợp người nộp thuế có đăng ký giảm trừ gia cảnh cho người phụ thuộc.
- Bản sao các chứng từ có giá trị pháp lý : Chứng minh số thuế đã nộp, số thuế tạm nộp trong năm và số thuế đã nộp ở nước ngoài (nếu có).
- Bản sao giấy chứng nhận khấu trừ thuế (ghi rõ thông tin tờ khai thuế thu nhập do đơn vị chi trả thu nhập đã nộp).
Ngoài ra, tùy vào trường hợp cụ thể mà bạn có thể phải chuẩn bị thêm các giấy tờ sau để tự quyết toán thuế TNCN :
- Bản sao chứng từ ngân hàng có xác nhận của người nộp thuế đối với số thuế đã nộp ở nước ngoài trong trường hợp cơ quan thuế ở nước ngoài không cấp giấy xác nhận.
- Bản sao các hóa đơn và chứng từ liên quan các khoản đóng góp vào quỹ nhân đạo, quỹ từ thiện và quỹ khuyến học (nếu có).
- Các tài liệu chứng minh số tiền thu nhập ở nước ngoài đã được chi trả từ các cơ quan quốc tế, Lãnh sự quán hoặc Đại sứ quán ở nước ngoài.
Quy trình dịch vụ quyết toán thuế thu nhập cá nhân của Kế Toán Phía Nam
Quá trình triển khai dịch vụ quyết toán thuế TNCN tại Kế Toán Phía Nam sẽ bao gồm các bước như sau :
Bước 1 : Tư vấn thời gian, chi phí triển khai dịch vụ quyết toán thuế
Đội ngũ kế toán viên của Kế Toán Phía Nam soát xét chứng từ, hồ sơ liên quan đồng thời tính toán chi phí lương và xác định số thuế mà bạn cần phải nộp thuê hoặc số thuế được hoàn lại do nộp thừa. Căn cứ vào hồ sơ và nguồn thu nhập cần quyết toán mà chúng tôi sẽ tư vấn chi phí dịch vụ làm quyết toán thuế TNCN và thời gian hoàn thành.
Bước 2 : Làm hồ sơ quyết toán thuế thu nhập cá nhân để nộp lên cơ quan thuế
- Phân loại và kiểm tra tính hợp lệ của chứng từ khấu trừ thuế TNCN.
- Chuẩn bị bộ hồ sơ quyết toán thuế thu nhập cá nhân cho bạn theo đúng quy định của pháp luật.
Bước 3 : Thực hiện các thủ tục quyết toán thuế thu nhập cá nhân
- Thay mặt cho người lao động lên nộp hồ sơ quyết toán thuế TNCN tại cơ quan thuế.
- Theo dõi tiến độ xử lý hồ sơ đồng thời giải trình số liệu với cơ quan thuế nếu có yêu cầu.
Lý do bạn nên chọn dịch vụ quyết toán thuế thu nhập cá nhân của Kế Toán Phía Nam
Việc tự quyết toán thuế TNCN sẽ đòi hỏi tốn khá nhiều thời gian, công sức đối với những người bận rộn đồng thời có thể phát sinh những vấn đề không mong muốn. Do đó, bạn có thể cân nhắc sử dụng dịch vụ quyết toán thuế thu nhập cá nhân của Kế Toán Phía Nam với những lợi ích sau đây :
- Tối ưu thời gian và chi phí phải bỏ ra so với việc tự quyết toán.
- Đảm bảo mọi số liệu liên quan đến quyết toán để nộp lên cơ quan thuế đều đầy đủ và chính xác.
- Chịu trách nhiệm giải trình trực tiếp với cơ quan thuế về các số liệu trong hồ sơ đã thực hiện.
- Cam kết bồi thường thiệt hại theo hợp đồng dịch vụ quyết toán thuế TNCN nếu có lỗi phát sinh từ phía Kế Toán Phía Nam.
Các trường hợp người lao động tự quyết toán thuế TNCN
Căn cứ theo các quy định pháp luật hiện hành bao gồm Thông tư 111/2013/TT-BTC, Nghị định 126/2020/NĐ-CP và Công văn 636/TCT-DNNCN năm 2021, các cá nhân thuộc các trường hợp sau đây sẽ không được ủy quyền cho đơn vị chi trả thu nhập thực hiện quyết toán thuế thu nhập cá nhân (TNCN) thay mà phải tự thực hiện quyết toán thuế TNCN.
Theo đó, các trường hợp mà người lao động cần phải tự quyết toán thuế thu nhập cá nhân bao gồm các trường hợp sau đây :
- Cá nhân đủ điều kiện ủy quyền nhưng đã được đơn vị chi trả thu nhập xuất cho chứng từ khấu trừ thuế TNCN để cá nhân tự quyết toán.
- Cá nhân ký hợp đồng làm việc tại doanh nghiệp từ 3 tháng trở lên và không còn làm việc tại thời điểm quyết toán thuế.
- Cá nhân ký hợp đồng làm việc tại doanh nghiệp từ 3 tháng trở lên và có thu nhập vãng lai chưa khấu trừ thuế hoặc khấu trừ thuế chưa đủ.
- Cá nhân ký hợp đồng lao động từ 3 tháng trở lên tại nhiều nơi.
- Cá nhân chỉ có nguồn thu nhập vãng lai không quá 10 triệu đồng và đã được khấu trừ thuế theo tỷ lệ 10%.
- Cá nhân chưa thực hiện thủ tục đăng ký mã số thuế.
- Cá nhân có số thuế phải nộp thêm/ nộp thừa đề nghị hoàn thuế TNCN hoặc bù trừ vào kỳ kê khai thuế tiếp theo.
- Cá nhập cư trú có phát sinh thu nhập đồng thời thuộc diện xét giảm thuế do thiên tai, tai nạn, hỏa hoạn hoặc mắc bệnh hiểm nghèo ảnh hưởng đến thực hiện nghĩa vụ nộp thuế.
- Cá nhân là người nước ngoài chấm dứt hợp đồng lao động tại Việt Nam có nghĩa vụ phải kê khai quyết toán thuế trước khi xuất cảnh.
- Cá nhân có mặt ở Việt Nam dưới 183 ngày tính trong năm dương lịch đầu tiên nhưng quá 183 ngày tính trong 12 tháng liên tục kể từ ngày đầu tiên có mặt tại Việt Nam.
Một số câu hỏi về dịch vụ quyết toán thuế thu nhập cá nhân của Kế Toán Phía Nam
Chi phí dịch vụ quyết toán thuế thu nhập cá nhân của Kế Toán Phía Nam là bao nhiêu?
Hiện tại, Kế Toán Phía Nam cung cấp dịch vụ quyết toán thuế TNCN cho các cá nhân là người Việt Nam có thu nhập trong nước là 800.000 đồng. Còn dịch vụ quyết toán thuế TNCN cho người nước ngoài sẽ có mức phí giao động từ 2.500.000 đồng.
Thời gian quyết toán thuế TNCN dành cho các cá nhân tự quyết toán thuế là bao lâu?
Thời hạn để cá nhân tự quyết toán thuế TNCN cho cơ quan thuế chậm nhất vào ngày cuối cùng của tháng thứ tư (30/4) kể từ ngày kết thúc năm dương lịch. Do đó, các cá nhân cần chủ động sắp xếp thời gian để kê khai và quyết toán thuế theo đúng quy định.
Thời gian hoàn tất thủ tục quyết toán thuế TNCN cho các cá nhân có nhu cầu sử dụng dịch vụ của Kế Toán Phía Nam sẽ phụ thuộc vào từng trường hợp cụ thể. Theo đó, thời gian hoàn tất hồ sơ quyết toán thuế TNCN đối với diện hoàn thuế trước là 6 ngày và đối với diện kiểm tra trước – hoàn thuế sau là 40 ngày.
Các giấy tờ bạn cần cung cấp cho Kế Toán Phía Nam để quyết toán thuế TNCN bao gồm những gì?
Với dịch vụ quyết toán thuế thu nhập cá nhân tại Kế Toán Phía Nam, bạn sẽ cần cung cấp các loại giấy tờ sau đây :
- Ảnh chụp CMND/CCCD đã đăng ký mã số thuế cá nhân.
- Thông tin chi tiết về người phụ thuộc (nếu phát sinh đăng ký giảm trừ gia cảnh).
- Chứng từ khấu trừ thuế TNCN do đơn vị chi trả thu nhập cấp phát.
- Văn bản xác nhận thu nhập từ các nguồn khác.
Nếu bạn có nhu cầu tư vấn chi tiết về dịch vụ quyết toán thuế thu nhập cá nhân, các bạn vui lòng liên hệ trực tiếp với Kế Toán Phía Nam qua Hotline 0907 958 871 hoặc email : ketoanphianam@gmail.com. Đội ngũ kế toán viên chuyên nghiệp của chúng tôi luôn sẵn sàng lắng nghe và giải đáp thắc mắc của bạn.
Tôi là Nguyễn Văn Thanh – CEO tại Công ty TNHH Dịch vụ Tư vấn và Kê khai thuế Phía Nam. Với hơn 10 năm kinh nghiệm trong lĩnh vực kế toán – thuế, kiểm toán và tư vấn pháp lý cho doanh nghiệp, tôi muốn chia sẻ những kiến thức và kinh nghiệm tích lũy được của mình nhằm mang lại giá trị cho sự phát triển bền vững của doanh nghiệp.